terroryzm.pl

Naukowo i praktycznie o terroryzmie, bezpieczeństwie i przeciwdziałaniu przemocy

Detekcja nieprawidłowości w finansowaniu

Kalkulatory / Detekcja finansowania

Powiązane artykuły: Przemieszczanie, przechowywanie i wydawanie środków, Crowdfunding, płatności cyfrowe i kryptoaktywa oraz FATF, wywiad finansowy, zamrażanie i prawa jednostki.

Narzędzie audytowo-analityczne (na danych użytkownika): wstępny przesiew zbioru kwot transakcji. Sprawdza zgodność rozkładu pierwszej cyfry z prawem Benforda (test chi-kwadrat) oraz wykrywa structuring — kwoty „przyklejone" tuż pod progiem raportowania (smurfing). Odchylenia to sygnał do pogłębionej analizy, nie dowód. Logika zgodna z podejściem FATF.

Liczby rozdzielone przecinkiem, średnikiem lub spacją. Np. 1200; 980; 4500; 9800; 9750; 320. Część dziesiętną zapisuj kropką; przecinek zawsze oznacza separator kolejnych kwot.

Granica używana w analizowanej procedurze. Powinna odpowiadać właściwej jurysdykcji, walucie, typowi transakcji i dacie; kalkulator nie ustala obowiązującego progu prawnego.

Jak blisko progu liczyć „przyklejone" kwoty. Typowo 5–10%.

Resetuj
Kiedy można stosować prawo Benforda?

Zbiór powinien obejmować naturalnie powstające wartości dodatnie, rozciągać się na kilka rzędów wielkości i nie być sztucznie ograniczony do wąskiego przedziału. Test zwykle nie nadaje się do numerów kont i identyfikatorów, cen urzędowych, kwot minimalnych lub maksymalnych, losowań, stałych opłat ani zbiorów utworzonych przez filtr wokół jednego progu.

Najpierw należy ustalić populację i okres, ujednolicić walutę oraz jednostki, usunąć pozycje anulowane i techniczne zgodnie z udokumentowaną regułą, a następnie zachować tę samą procedurę dla analiz porównawczych. Mieszanie odmiennych procesów może zarówno stworzyć, jak i zamaskować odchylenie.